מילון מונחים פיננסיים לעסקים – הסברים פשוטים שכל בעל עסק צריך להכיר

 

ניהול עסק כולל הרבה יותר ממכירות ושירות ללקוחות. בעלי עסקים נתקלים כמעט מדי יום במושגים פיננסיים כמו ריבית פריים, דירוג אשראי, מסגרת אשראי או תזרים מזומנים, אך לא תמיד ברור מה באמת עומד מאחוריהם. כדי לעשות קצת סדר, הכנו עבורכם מילון מונחים פיננסיים בשפה פשוטה וברורה, עם דוגמאות מהחיים העסקיים שיעזרו להבין טוב יותר את עולם האשראי והמימון לעסקים.

 

מושגי אשראי ותזרים

אשראי עסקי –

אשראי עסקי הוא מימון שניתן לעסק לצורך ניהול הפעילות השוטפת, רכישת ציוד, גישור על פערי תזרים או צמיחה עסקית. אשראי יכול להינתן דרך בנקים, חברות אשראי או גופי מימון חוץ־בנקאיים.

לדוגמה: עסק שממתין לקבלת תשלום מלקוחות בעוד חודשיים, אך צריך לשלם לספקים כבר עכשיו.

מסגרת אשראי –

מסגרת אשראי היא סכום מקסימלי שהבנק או גוף המימון מאפשרים לעסק להשתמש בו מעבר ליתרה הקיימת בחשבון.

לדוגמה: אם לעסק יש מסגרת של 100,000 ₪ והוא נמצא במינוס של 60,000 ₪ — עדיין נותר לו אשראי זמין של 40,000 ₪.

תזרים מזומנים –

תזרים מזומנים מתאר את הכסף שנכנס ויוצא מהעסק באופן שוטף. גם עסק רווחי יכול להיקלע לקושי אם הכסף נכנס מאוחר אך ההוצאות יורדות מיד.

לדוגמה: לקוח משלם בעוד 90 יום, אבל משכורות וספקים צריך לשלם כבר החודש.

טיפ עסקי:
ניהול נכון של תזרים מזומנים חשוב לא פחות מהיקף המכירות של העסק.

הון חוזר –

הון חוזר הוא הכסף הזמין לעסק לצורך הפעילות היומיומית שלו — תשלומי ספקים, שכר עובדים, מלאי והוצאות שוטפות.

עסקים רבים משתמשים בפתרונות מימון כדי לחזק את ההון החוזר ולשמור על פעילות יציבה.

ריבית פריים –

ריבית פריים היא ריבית בסיסית במשק שעל פיה מחושבות הלוואות ואשראים רבים. כאשר ריבית הפריים עולה, גם עלויות המימון של עסקים עשויות לעלות.

לדוגמה: הלוואה בריבית “פריים + 2%” תתייקר אם ריבית הפריים במשק תעלה.

ימי אשראי –

ימי אשראי הם פרק הזמן שעובר בין ביצוע העסקה לבין מועד קבלת התשלום בפועל.

לדוגמה: עסק שמוכר ללקוחות בתנאי תשלום של “שוטף + 60” יקבל את הכסף רק כחודשיים לאחר ביצוע העסקה.

 

דירוג אשראי והתנהלות פיננסית

דירוג אשראי –

דירוג אשראי משקף את רמת הסיכון הפיננסי של העסק לפי ההתנהלות שלו לאורך זמן. הדירוג מושפע בין היתר מעמידה בהתחייבויות, החזרי הלוואות והתנהלות מול הבנקים.

דירוג גבוה עשוי לסייע בקבלת אשראי בתנאים טובים יותר.

BDI / D&B / דוח אשראי עסקי –

דוח אשראי עסקי מרכז מידע פיננסי על העסק, כמו היסטוריית תשלומים, תביעות, צ’קים חוזרים והתחייבויות שונות. בעלי עסקים רבים מכירים את התחום בשם “BDI”, אך קיימים גם גופים נוספים כמו D&B המספקים מידע עסקי ודוחות אשראי.

גופים פיננסיים משתמשים בדוחות אלו כחלק מבדיקת הסיכון לפני מתן אשראי.

נתוני אשראי –

נתוני אשראי הם מידע פיננסי שנאסף על התנהלות העסק, כגון הלוואות, מסגרות אשראי, עמידה בתשלומים והתחייבויות קיימות.

הנתונים האלו עשויים להשפיע על היכולת לקבל מימון בעתיד.

חריגה ממסגרת –

חריגה ממסגרת מתרחשת כאשר העסק משתמש בסכום גבוה יותר ממסגרת האשראי שאושרה לו.

מצב כזה עלול לגרור עמלות, ריביות גבוהות ולעיתים גם לפגוע בהתנהלות מול הבנק.

שיקים והוראות קבע שחוזרים –

כאשר שיק או הוראה לחיוב חשבון אינם מכובדים בגלל חוסר כיסוי או סיבה אחרת הם נחשבים "חוזרים".

ריבוי שיקים או הוראות קבע שחוזרים עשוי להשפיע על דירוג האשראי של העסק ועל האפשרות לקבל מימון בעתיד.

ערב אישי –

ערב אישי הוא התחייבות של בעל העסק לשאת בחוב באופן אישי אם העסק לא יעמוד בהתחייבויותיו.

במקרים רבים, גופי מימון מבקשים ערבות אישית כחלק מתהליך קבלת האשראי.

 

פתרונות מימון וסליקה לעסקים

ניכיון כרטיסי אשראי –

ניכיון כרטיסי אשראי מאפשר לעסק לקבל באופן מיידי כספים מעסקאות אשראי עתידיות, במקום להמתין למועד הזיכוי המקורי.

לדוגמה: במקום להמתין לתשלומים שייכנסו בחודשים הקרובים, העסק מקבל את רוב הכסף כבר עכשיו.

ניכיון שיקים –

ניכיון שיקים הוא פתרון שבו העסק מקבל כסף מיידי עבור שיקים דחויים שהוא מחזיק.

כך ניתן לשפר את תזרים המזומנים בלי להמתין למועד פירעון השיק.

ניכיון חשבוניות –

ניכיון חשבוניות מאפשר לעסק לקבל מקדמה על חשבוניות שטרם שולמו על ידי הלקוחות.

פתרון זה נפוץ במיוחד בעסקים שעובדים בתנאי אשראי ארוכים מול חברות וארגונים.

סליקת אשראי ועמלות סליקה –

סליקת אשראי היא התהליך שבו העסק מקבל תשלום מלקוחות באמצעות כרטיסי אשראי. עבור השירות נגבות עמלות סליקה מחברות האשראי או מחברות הסליקה.

עמלות אלו משפיעות על הרווחיות ועל תזרים העסק, במיוחד בעסקים עם מחזור עסקאות גבוה.

הקדמת תשלומים –

הקדמת תשלומים היא פתרון שמאפשר לעסק לקבל כסף לפני מועד התשלום המקורי שנקבע מול הלקוח או חברת האשראי.

מטרת הפתרון היא לסייע לעסק לשמור על תזרים יציב ולהמשיך לפעול בצורה שוטפת.

 

לסיכום

הבנה בסיסית של מושגים פיננסיים יכולה לעזור לכל בעל עסק לקבל החלטות טובות יותר, לנהל נכון את התזרים ולהבין טוב יותר את אפשרויות המימון שעומדות בפניו.

לא צריך להיות רואה חשבון כדי להבין את עולם האשראי אבל כן חשוב להכיר את המושגים המרכזיים שמשפיעים על ההתנהלות העסקית היומיומית.